Les crédits d’impôt canadiens peuvent représenter des sommes importantes pour les entreprises admissibles. Certains crédits valent des milliers de dollars, tandis que d’autres peuvent atteindre des millions. Le montant dépend du programme, de votre province et de ce dans quoi vous investissez. Pour la technologie propre et les améliorations environnementales, les crédits couvrent souvent de 20 % à 45 % des coûts admissibles. Certains programmes n’ont pas de plafond de financement fixe. Connaître la valeur réelle en dollars vous aide à décider si un projet vaut la peine d’être lancé maintenant.
Voici un aperçu clair de la valeur réelle des crédits d’impôt canadiens, en mettant l’accent sur la technologie propre et le crédit d’impôt pour l’amélioration de la qualité de l’air.
Un crédit d’impôt réduit l’impôt sur le revenu que votre entreprise doit payer. Certains sont remboursables, ce qui signifie que vous pouvez recevoir un remboursement même si vous devez peu ou pas d’impôt. D’autres sont non remboursables et ne font que réduire l’impôt à payer.
Voici des exemples concrets utilisés par des entreprises canadiennes aujourd’hui.
Le crédit d’impôt pour l’amélioration de la qualité de l’air était un crédit fédéral temporaire. Il a aidé les entreprises à améliorer la qualité de l’air intérieur pendant la COVID‑19.
Ce qu’il valait
(Source : Agence du revenu du Canada)
Dépenses admissibles
Principales règles d’admissibilité
(Source : Agence du revenu du Canada)
Ce crédit n’accepte plus de nouvelles dépenses, mais il demeure un bon exemple. Il montre comment les crédits d’impôt fédéraux peuvent offrir un remboursement réel, et pas seulement une déduction fiscale.
Des outils comme le jumelage d’admissibilité de GrantHub peuvent vous aider à vérifier si des crédits similaires en environnement ou technologie propre s’appliquent à vos projets actuels.
Il s’agit de l’un des incitatifs fédéraux les plus importants pour les entreprises de technologie propre aujourd’hui.
Ce qu’il vaut
(Source : Agence du revenu du Canada)
Ce qui est admissible
Qui peut présenter une demande
(Source : Agence du revenu du Canada)
Pour les fabricants en technologie propre, ce crédit peut valoir des centaines de milliers de dollars, voire plus, pour un seul projet d’expansion.
Ce crédit soutient les entreprises qui font de la R-D en Ontario, y compris le développement de technologies propres.
Ce qu’il vaut
(Source : Gouvernement de l’Ontario)
Qui est admissible
(Source : Gouvernement de l’Ontario)
Ce crédit peut être combiné avec le programme fédéral RS&DE et les incitatifs pour la technologie propre, ce qui augmente le rendement total des dépenses d’innovation.
Ce crédit ne vise pas uniquement la technologie propre, mais démontre la valeur des crédits provinciaux.
Ce qu’il vaut
(Source : Gouvernement du Manitoba)
Pour les fabricants ou entreprises de technologie propre du Manitoba qui planifient la relève, cela peut réduire la pression sur le financement.
Les entreprises de technologie propre qui embauchent des gens de métiers spécialisés utilisent souvent ce crédit.
Ce qu’il vaut
(Source : Gouvernement de la Colombie-Britannique)
Ce crédit aide à réduire les coûts de main-d’œuvre pendant la croissance.
Supposer que tous les crédits d’impôt sont remboursables
Beaucoup de crédits ne font que réduire l’impôt à payer. Les crédits remboursables, comme les ITC pour l’économie propre, sont généralement plus avantageux pour les entreprises en démarrage.
Oublier la période de dépenses admissibles
Des crédits comme celui pour l’amélioration de la qualité de l’air ne s’appliquaient qu’à une période donnée. Dépenser en dehors de cette période rend le coût non admissible.
Ne pas combiner les crédits fédéraux et provinciaux
Les projets en technologie propre sont souvent admissibles aux deux. En oublier un, c’est perdre du financement additionnel.
Négliger la documentation
L’ARC et les provinces exigent des factures, des détails sur les actifs et une preuve d’utilisation. L’absence de documents peut réduire ou annuler votre demande.
Q : Quelle est la valeur totale des crédits d’impôt pour la technologie propre au Canada?
Pour les projets à forte intensité de capital, les crédits fédéraux et provinciaux combinés peuvent couvrir de 30 % à 50 % des coûts admissibles, selon l’emplacement et l’activité (Source : Agence du revenu du Canada).
Q : Le crédit d’impôt pour l’amélioration de la qualité de l’air est-il toujours offert?
Non. Les dépenses admissibles devaient être engagées entre le 1er septembre 2021 et le 31 décembre 2022. Les sociétés peuvent encore produire des déclarations modifiées si elles l’ont manqué (Source : Agence du revenu du Canada).
Q : Les crédits d’impôt sont-ils meilleurs que les subventions?
Les crédits d’impôt sont plus prévisibles et souvent plus généreux pour les dépenses en immobilisations. Les subventions impliquent généralement des concours et des plafonds de financement.
Q : Les petites entreprises peuvent-elles demander des crédits d’impôt pour la technologie propre?
Oui, si elles sont des sociétés canadiennes imposables et respectent les exigences en matière d’équipement et d’utilisation (Source : Agence du revenu du Canada).
Q : Les crédits d’impôt ont-ils un impact sur d’autres programmes de financement?
C’est possible. Certaines subventions réduisent les coûts admissibles pour les crédits d’impôt, donc la coordination est importante.
GrantHub suit les crédits d’impôt et subventions fédéraux et provinciaux actifs partout au Canada. Vous pouvez vérifier ceux qui correspondent à votre profil d’entreprise.
Les crédits d’impôt canadiens peuvent valoir beaucoup plus que ce que la plupart des entreprises imaginent, surtout pour la technologie propre et les améliorations environnementales. L’essentiel est de savoir quels crédits s’appliquent avant de dépenser.
Si vous planifiez un achat d’équipement, une modernisation d’installation ou une expansion en technologie propre, GrantHub vous aide à comparer crédits d’impôt et subventions côte à côte. Cela vous permet de prendre des décisions avec des chiffres réels.
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