De nombreuses entreprises canadiennes ont besoin de capital de croissance. Mais les propriétaires souhaitent souvent éviter les coûts d’intérêts élevés ou de céder des parts de leur entreprise. Les prêts gouvernementaux sans intérêt et pardonnables offrent une alternative. Ces programmes sont courants dans le développement économique régional et le secteur manufacturier. Ils récompensent les entreprises qui investissent, embauchent et innovent en offrant un remboursement réduit — ou un pardon partiel.
Un prêt gouvernemental sans intérêt est un financement remboursable sans intérêts facturés pendant une période déterminée. Un prêt pardonnable va plus loin : si vous atteignez certains objectifs de performance, une partie du prêt n’a pas à être remboursée.
Au Canada, ces prêts sont souvent appelés contributions remboursables. Il ne s’agit pas de prêts bancaires. Les modalités sont fixées par des organismes gouvernementaux et sont liées à des résultats d’affaires comme la création d’emplois ou l’investissement en capital (Source : Gouvernement de l’Ontario).
La plupart des programmes versent les fonds pendant la période de votre projet. Vous utilisez l’argent pour les dépenses approuvées. Celles-ci peuvent inclure l’équipement, la modernisation des installations ou la formation de la main-d’œuvre. Aucun intérêt ne s’accumule tant que le projet est actif.
Exemple : Programme de développement régional — Volet compétitivité de la fabrication de pointe et de l’innovation
Dans le cadre du Programme de développement régional – Volet compétitivité de la fabrication de pointe et de l’innovation de l’Ontario, les entreprises admissibles peuvent recevoir :
Cette structure réduit la pression sur la trésorerie lors de grands projets d’expansion.
Le pardon n’est pas automatique. Vous devez atteindre les cibles fixées dans votre entente de financement.
Pour le même programme ontarien :
Si vous n’atteignez pas les cibles, le prêt devient généralement entièrement remboursable, mais toujours sans intérêt.
Les calendriers de remboursement sont définis à l’avance. Les paiements commencent généralement après la période de votre projet. Cela donne à votre entreprise le temps de générer des retours.
Tous les prêts sans intérêt ne sont pas pardonnables. Par exemple :
Vérifiez toujours si le pardon est inclus avant de présenter une demande.
L’admissibilité dépend du programme. Les critères courants incluent :
L’outil de correspondance d’admissibilité de GrantHub peut vous aider à filtrer rapidement les programmes par province et secteur.
Les prêts pardonnables permettent aux gouvernements de :
Pour les entreprises, cela signifie un accès à des montants de financement plus élevés avec un coût à long terme moindre que la dette commerciale.
Croire que tous les prêts sans intérêt sont pardonnables
Tous les programmes n’offrent pas le pardon. Confirmez toujours les modalités par écrit.
Oublier les échéances de rapports
Les rapports d’étape et financiers sont obligatoires. Les rapports en retard ou incomplets peuvent annuler le pardon.
Utiliser les fonds pour des dépenses non admissibles
Seuls les coûts approuvés comptent pour le pardon. Voir aussi : Quelles dépenses d’entreprise sont admissibles dans les subventions et prêts canadiens?
Surestimer la capacité de création d’emplois
Les cibles doivent être réalistes. S’engager au-delà de ses capacités augmente le risque de remboursement complet.
Les montants de prêt pardonnés peuvent être considérés comme un revenu imposable. Le traitement fiscal peut varier selon le programme et votre méthode comptable. L’Agence du revenu du Canada (ARC) indique que l’aide gouvernementale pardonnée peut être incluse dans le revenu aux fins de l’impôt. Les détails dépendent de l’utilisation des fonds et des modalités de votre entente (Source : ARC – Aide gouvernementale). Confirmez toujours avec votre comptable.
Q : Les prêts pardonnés sont-ils imposables au Canada?
Les montants pardonnés peuvent être considérés comme un revenu imposable. Cela dépend du programme et de votre méthode comptable. Consultez votre comptable et les directives de l’ARC.
Q : Les entreprises en démarrage peuvent-elles demander des prêts gouvernementaux pardonnables?
Certains programmes régionaux exigent plusieurs années d’exploitation. Les entreprises en démarrage ont généralement accès à de petits prêts sans intérêt, mais rarement à de gros prêts pardonnables (Source : Gouvernement de l’Ontario).
Q : Que se passe-t-il si je n’atteins qu’une partie de mes cibles?
Certains programmes permettent un pardon partiel, mais ce n’est pas garanti. Les modalités sont précisées dans votre entente de financement.
Q : Ces prêts affectent-ils l’admissibilité future aux subventions?
Habituellement non, mais les règles de cumul s’appliquent. Voir : Comment cumuler des subventions et prêts sans enfreindre les règles de financement
Q : Les modalités de remboursement sont-elles flexibles?
Certains programmes permettent une renégociation dans des cas spéciaux, mais la flexibilité est limitée et non garantie.
GrantHub suit des centaines de programmes actifs de subventions et de prêts à travers le Canada — vérifiez ceux qui correspondent au profil de votre entreprise.
Les prêts gouvernementaux sans intérêt et pardonnables peuvent aider à financer d’importants projets de croissance, surtout en fabrication et développement régional. L’essentiel est de trouver les programmes adaptés à votre entreprise, avec des cibles réalistes et des règles de pardon claires. GrantHub vous aide à comparer les programmes actifs, les critères d’admissibilité et les structures de financement. Ainsi, vous pouvez vous concentrer sur les occasions qui correspondent à vos plans de croissance.
Le gouvernement canadien a financé plus de 400 000 entreprises à travers 1,27 million de subventions et contributions. Vérifiez votre admissibilité en 60 secondes.